Итальянец использовал Bitcoin Ordinals и стандарт токенов BRC-20 для генерации и сокрытия $1,1 миллиона — это один из первых задокументированных случаев применения «новых цифровых активов» для уклонения от уплаты налогов, сообщает Chainalysis.
Как Ordinals и BRC-20 помогли скрыть $1,1 млн
По данным расследования, фигурант применял технологию Bitcoin Ordinals для создания уникальных цифровых объектов — по сути, NFT на блокчейне Биткоина. Затем он использовал стандарт BRC-20 для выпуска токенов, которые маскировали движение средств. Механизм позволял генерировать доход, остававшийся вне поля зрения налоговых органов. Сумма сокрытых средств составила $1,1 миллиона.
Chainalysis отмечает, что подобные схемы становятся всё более изощрёнными: злоумышленники осваивают новые стандарты токенов. Использование Ordinals и BRC-20 для уклонения от налогов — новый тренд, который регуляторы пока не научились эффективно отслеживать.
Напомним, что в США также обсуждается налоговая реформа криптовалют, предусматривающая освобождение мелких транзакций.
Что такое Bitcoin Ordinals и BRC-20 и почему их полюбили уклонисты
Bitcoin Ordinals — это протокол, позволяющий «записывать» данные (изображения, текст, код) непосредственно в сатоши — мельчайшие единицы Биткоина. BRC-20 — экспериментальный стандарт токенов на блокчейне Bitcoin, аналогичный ERC-20 на Ethereum
ETH$2,145.18+0.13%, но работающий через Ordinals. Оба инструмента получили распространение в 2023 году.
Эти технологии привлекли внимание не только коллекционеров, но и тех, кто ищет способы скрыть финансовые потоки. В отличие от традиционных криптовалютных транзакций, данные в Ordinals могут быть закодированы так, что их сложнее связать с конкретным лицом или кошельком.
Стандарт BRC-20 был запущен в марте 2023 года и вызвал ажиотаж, так как позволил создавать мемкоины и токены прямо в сети Биткоина без использования сайдчейнов.
Почему этот случай важен для всей индустрии
Этот случай — часть более широкой проблемы: налоговые органы по всему миру пытаются угнаться за инновациями в криптовалютах. Ранее основными инструментами для уклонения были миксеры и приватные монеты, но теперь в игру вступили «новые цифровые активы», как их называют в Chainalysis.
Технология Ordinals доступна любому, кто владеет Биткоином, поэтому местные налоговые службы могут вскоре обратить внимание на аналогичные операции. Итальянское расследование демонстрирует, что регуляторы начинают анализировать не только сами транзакции, но и содержимое «надписей» (inscriptions) в блокчейне. Chainalysis уже разрабатывает инструменты для выявления таких схем.
Пока неизвестно, последуют ли другие страны примеру Италии и начнут ли массовые проверки держателей Ordinals. Однако сам факт привлечения внимания к BRC-20 и NFT на Биткоине создаёт новые риски для тех, кто использует их не только для искусства. Остаётся открытым вопрос: смогут ли регуляторы адаптироваться быстрее, чем появятся новые способы маскировки?