Искусственный интеллект будет предсказывать банкротства российских компаний — Федеральная налоговая служба (ФНС) представила Единый финансовый анализ (ЕФА). Презентация состоялась 21 сентября на Московском финансовом форуме, где заместитель руководителя ведомства Константин Чекмышев раскрыл детали работы системы.
В службе называют банкротство дорогим исходом для всех сторон и советуют по возможности выбирать реструктуризацию долга. ЕФА как раз формирует сценарии такой реструктуризации вместе с прогнозом.
Налоговые данные, внешние источники и ИИ в одной модели
Представитель ФНС раскрыл устройство сервиса. ЕФА создавали ради оценки перспектив возврата задолженности. Система объединяет налоговые сведения с данными внешних источников, финансовую модель, информацию об активах и пассивах, операциях должника, аффилированности и рисках вывода имущества.
Ранее в Минфине уже заявляли, что искусственный интеллект способен снять часть административной нагрузки в контрактном процессе.
ЕФА работает на гибридной архитектуре с применением инструментов искусственного интеллекта (ИИ). Они прогнозируют вероятные сценарии развития событий для конкретного должника.
Единый финансовый анализ объединяет налоговые данные, внешние источники, финансовую модель, сведения об активах, пассивах и операциях должника для оценки рисков банкротства.
ФНС будет видеть проблемы до того, как долг станет безнадёжным
Новый инструмент меняет подход к работе с задолженностью: вместо констатации факта банкротства ФНС предлагает просчитывать варианты сохранения бизнеса. Для компаний это означает, что налоговые органы будут заранее видеть признаки финансовых проблем и предлагать реструктуризацию до того, как долг станет безнадежным.
Напомним, что Минцифры предлагало субсидировать датасеты для обучения ИИ — это часть той же линии на государственную поддержку искусственного интеллекта.
Система также учитывает риски вывода имущества и аффилированность — то есть позволяет выявлять схемы, при которых владельцы пытаются скрыть активы перед банкротством.
ЕФА формирует сценарии реструктуризации долга вместе с прогнозом, а не только фиксирует риск банкротства.
Цифровизация контроля и мировой тренд на ИИ-оценку рисков
ФНС давно цифровизирует контроль за бизнесом, и ЕФА — очередной шаг в этом направлении. Использование ИИ для прогнозирования банкротств соответствует мировому тренду: финансовые регуляторы и банки все чаще применяют машинное обучение для оценки кредитных рисков.
Для российского бизнеса это создает двойственную ситуацию. С одной стороны, появляется шанс на своевременную реструктуризацию. С другой — налоговые органы получают более полную картину финансового состояния компаний, что повышает прозрачность, но и усиливает контроль.
Пока неясно, как именно будет применяться ЕФА на практике и получит ли бизнес доступ к своим прогнозам. Детали внедрения системы ФНС пока не раскрыла — открытым остается вопрос, станет ли ЕФА инструментом помощи или дополнительным рычагом давления на компании.